财务做账的报表。
在报表中找到“财务CW零幺”这张报表。选择需要查看的日期后，即可查看经营科目的汇总情况。这张报表包含了全责发生、重复限制等信息，同时采用全球发生制进行计算。
“今日发生”一栏包含了今日发生的费用，体现了全球发生制的计算方式，而“本月、本年”则是总的合计。“今日结账收回”一栏显示的是收付实现制的数据，因为酒店基本上采用全职发声制。在全职发声制下，如何查看数据呢？
首先是营业收入，这是客人在酒店消费所产生的金额，而“消费金额二七四点八四”则是房费和手工加收的费用以及调整费用的总和，当天的营业收入为24,322.87元。
非营业收入包括会员充值和餐饮管理系统转账等收入，这些收入不属于客房和餐饮部门，因此需要单独列出。在做账时，需要将会员充值和餐饮管理系统转账等收入作为非营业收入，并在营业外收入中进行处理，否则会出现账不平的问题。会计在做账时需要注意这个问题。
此外，还需要注意消费的总合计和付款科目的金额。其中，付款科目包括前台每天应上缴的费用。需要注意的是，现金收入为1000元，退现金为1000元，前台应上缴1000元，会计在做账时需要核对单据。如果没有问题，就可以按照这个数字进行账务处理。
此外，还需要注意微信等其他收入的金额。当天共收到其他收入2,0008.06元。
最后，需要计算出借方和贷方的合计金额。其中，借方金额是客人在酒店消费所产生的金额，而贷方金额则包括当天的消费、支付的费用以及其他收入等。客人在酒店消费的金额为24,000.40元，但支付的金额为2,8000.06元，因此宾客账为-3,832.81元。宾客账即为支付金额与消费金额之间的差异。今天应该赚两万四千四百三十二块八毛七，但是收款时却收到了两万八千多，因此当天需要退还三千六百二十八块零毛零一毛钱零一分钱。在财务记账时，这笔款项应作为应退款项计入当天的账目中。
如果余额为正数，表示付款金额小于消费金额，因此应将余额作为应退款项计入账目，从而实现账目平衡。为什么会出现宾客账目与实际支出金额之间的差异呢？这是因为有些客人在入住时支付了押金，但在入住当天并未支付全部费用。因此，在入住当天只支付了部分费用，而在第二天和第三天只产生了消费，而没有支付费用。
因为消费金额每天都会更新，但付款金额是在入住当天一次性支付的，因此会产生差异。此外，一些客人会在退房时通过自动售货机或其他方式支付账单，而其他客人则会在入住和退房时结算账单，这些都会导致宾客账单与实际支出金额之间的差异。
因此，只需根据卖方的付款金额进行应收和应退的核算，并在当天进行应收和应退的核算即可。这张表格展示了财务记账的方法以及财务部门每天需要向前台收取的金额、对账和应收取的金额数据。这张表格是每天前台夜审至夜审之间应向财务部门提交的营业日数据。
